PLAN VE BÜTÇE KOMİSYON RAPORU

Konu: 2025 Mali Yılı Kesin Hesabı

Komisyonun İncelemesi: Belediye Meclisimizin 07/05/2026 tarihli toplantısının 1’nci gündem maddesi olarak görüşülerek komisyonumuza havale edilen 2025 Mali Yılı Kesin Hesabı ve ekli cetveller incelenmiştir.

Komisyonumuzca yapılan incelemede; Belediye Encümeninin 22/04/2026 tarih ve 14 sayılı kararı ile uygun görülen 2025 Mali Yılı Gelir ve Gider Kesin Hesap Cetvelleri ile bunlara ilişkin belgeler değerlendirilmiştir.

5393 sayılı Belediye Kanunu’nun 64’üncü maddesi ile Mahalli İdareler Bütçe ve Muhasebe Yönetmeliği’nin 40 ve 41’inci maddeleri uyarınca yapılan inceleme neticesinde;

1- Gider Kesin Hesabı

2025 yılı bütçe gider ödeneğinin 400.782.500,00 TL olduğu,

Yıl içerisinde 100.000,00 TL ek ödenek verildiği,

3.975.000,00 TL ödenek aktarımı yapıldığı,

Toplam net bütçe gider ödeneğinin 400.882.500,00 TL olduğu,

2025 yılı toplam bütçe giderinin 179.132.480,36 TL olarak gerçekleştiği,

Ödenek üstü harcama yapılmadığı,

Kullanılmayarak iptal edilen ödeneğin 221.750.653,64 TL olduğu tespit edilmiştir.

Giderlerin ekonomik sınıflandırmaya göre dağılımı aşağıdaki şekildedir:

Personel Giderleri: 19.968.661,32 TL

Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri: 1.538.682,22 TL

Mal ve Hizmet Alım Giderleri: 140.728.168,20 TL

Faiz Giderleri: 5.784.732,40 TL

Cari Transferler: 1.931.084,48 TL

Sermaye Giderleri: 9.181.151,74 TL

2- Gelir Kesin Hesabı

2025 yılı gelir bütçesinin 400.882.500,00 TL olarak tahmin edildiği,

Geçen yıldan 2.699.856,63 TL tahakkukun devrettiği,

2025 yılı içerisinde 19.210.822,85 TL tahakkuk oluştuğu, toplam tahakkukun 21.910.679,48 TL olduğu,

Yıl içerisinde 163.155.531,62 TL tahsilat yapıldığı,

Bu tahsilattan 271.110,00 TL ret ve iade yapıldığı,

Ret ve iadeler sonrası net tahsilatın 162.884.421,62 TL olduğu,

3.536.132,43 TL tahakkukun gelecek yıla devrettiği,

Tahsil oranının %97,98 olarak gerçekleştiği tespit edilmiştir.

Gelirlerin ekonomik sınıflandırmaya göre dağılımı aşağıdaki şekildedir:

Vergi Gelirleri: 7.169.746,58 TL

Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri: 67.755.363,79 TL

Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler: 9.039.132,89 TL

Diğer Gelirler: 78.920.178,36 TL

Sermaye Gelirleri: 0,00 TL

KOMİSYON GÖRÜŞÜ:

Komisyonumuzca yapılan değerlendirme sonucunda; 2025 Mali Yılı Kesin Hesabının 5393 sayılı Belediye Kanunu’nun 64’üncü maddesi ile Mahalli İdareler Bütçe ve Muhasebe Yönetmeliği’nin 40 ve 41’inci maddelerine uygun olarak hazırlandığı, gelir ve gider işlemlerinin cetveller üzerinde gösterildiği anlaşılmış olup, Belediye Encümenince incelenerek Belediye Meclisine sunulan 2025 Mali Yılı Kesin Hesabı oy birliği ile uygun görülmüştür.

5393 sayılı Belediye Kanunu’nun 18/b maddesi gereğince Belediyemiz Meclisinde görüşülerek karar verilmek üzere iş bu rapor tarafımızca düzenlenmiştir.