PLAN VE BÜTÇE KOMİSYON RAPORU

Konu: 2027 Mali Yılı Bütçesi ile 2028 ve 2029 Mali Yılları Tahmini Bütçesi

Komisyonun İncelemesi: Belediye Encümeninin 27.08.2026 tarih ve 34 sayılı kararıyla uygun görüşle kabul edilen 2027 mali yılı bütçesi ile 2028 ve 2029 mali yıllarına ait tahmini bütçeler, Belediye Meclisimizin 06.11.2026 tarihli toplantısında 2’nci gündem maddesi olarak görüşülerek komisyonumuza havale edilmiştir.

Söz konusu bütçeler ve bütçe cetvelleri komisyonumuzca incelenmiştir.

KOMİSYON GÖRÜŞÜ:

5393 sayılı Belediye Kanunu’nun 18/b, 62, 63 ve 64’üncü maddeleri ile 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu ve Mahalli İdareler Bütçe ve Muhasebe Yönetmeliği hükümleri uyarınca;

1. 2027 mali yılı bütçesinin 663.250.000,00 TL (Altı yüz altmış üç milyon iki yüz elli bin Türk Lirası) olarak gelir ve gider bütçelerinin birbirine denk şekilde hazırlandığı tespit edilmiştir.
2. İzleyen iki yılın gider bütçesi tahminlerinin, 2028 mali yılı için %20 artırılarak 795.900.000,00 TL, 2029 mali yılı için ise %20 artırılarak 955.080.000,00 TL olarak belirlendiği tespit edilmiştir.
3. 2027 mali yılı gider bütçesinin ekonomik sınıflandırmanın birinci düzeyine göre incelenmesi sonucunda;

Personel Giderleri: 29.690.000,00 TL

Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri: 3.290.000,00 TL

Mal ve Hizmet Alım Giderleri: 377.620.000,00 TL

Faiz Giderleri: 8.000.000,00 TL

Cari Transferler: 15.650.000,00 TL

Sermaye Giderleri: 171.000.000,00 TL

Yedek Ödenekler: 58.000.000,00 TL

olmak üzere toplam 663.250.000,00 TL ödenek ayrıldığı tespit edilmiştir.

1. 2027 mali yılı gelir bütçesinin ekonomik sınıflandırmanın birinci düzeyine göre incelenmesi sonucunda;

Vergi Gelirleri: 34.650.000,00 TL

Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri: 286.850.000,00 TL

Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler: 8.950.000,00 TL

Diğer Gelirler: 197.800.000,00 TL

Sermaye Gelirleri: 135.000.000,00 TL

olmak üzere toplam 663.250.000,00 TL gelir tahmin edildiği tespit edilmiştir.

1. Gider bütçesine konulan 58.000.000,00 TL tutarındaki yedek ödeneğin, toplam bütçe ödeneklerinin yaklaşık %8,74 karşılık geldiği tespit edilmiştir.
2. Çok yıllı gider bütçesi cetveli incelendiğinde, 2028 ve 2029 yıllarına ait gider tahminlerinin bir önceki yıla göre %20 oranında artırılarak hazırlandığı tespit edilmiştir.

Yukarıdaki genel açıklamalar doğrultusunda;

2027 yılı gider bütçesinin ekonomik sınıflandırmasının birinci düzeyine göre ödenekleri ayrı ayrı incelenmiş olup, toplam 663.250.000,00 TL ödeneğin teklif edildiği şekliyle komisyonumuzca uygun görülmüştür.

2027 yılı gelir bütçesinin ekonomik sınıflandırmasının birinci düzeyine göre gelir kalemleri ayrı ayrı incelenmiş olup, toplam 663.250.000,00 TL gelir tahmini komisyonumuzca uygun görülmüştür.

olarak tahmin edildiği tespit edilmiştir.

2027 YILI BÜTÇE KARARNAMESİ

Madde 1- Belediye Bütçesine giren dairelerin harcamaları için bağlı (A) işaretli cetvelde gösterildiği üzere toplam 663.250.000,00 TL ödenek verilmiştir.

Madde 2- Belediye Bütçesinin geliri bağlı (B) işaretli cetvelde gösterildiği üzere toplam 663.250.000,00 TL olarak tahmin edilmiştir.

Madde 3- 2027 Yılı Bütçesinde yer alan ödenekler toplamı ile tahmin edilen gelirler toplamı arasında denklik sağlanmıştır.

Madde 4- Gelir çeşitlerinin her birinin dayandığı hükümleri gösterir bağlı (C) cetvelinde kayıtlı bulunanlar dışında yürürlükteki mevzuata aykırı olarak hiçbir kaynağa başvurulmayacaktır.

Madde 5- Bağlı (G) cetvelinde miktar ve mahiyeti gösterilen büyük inşaat yapım ve onarım dolayısıyla Belediye Başkanı hükmü birden çok senelere şamil sözleşme yapmaya yetkilidir.

Madde 6- 6245 sayılı Kanunun 8. maddesi gereğince üzerinde resmi bir görev bulunmayanlara yurtiçi ve yurtdışı gezilerde verilecek günlük ve yol giderleri bağlı (H) cetvelinde gösterilen miktarlar üzerinden ödenecektir.

Madde 7- Belediye Bütçesine aşağıda belirtilen cetveller eklenmiştir.

A-           Ödenek Cetveli (A)

B-           Gelirlerin Ekonomik Sınıflandırılması (B)

C-           Gelirlerin Yasal Dayanağını gösterir cetvel (C)

D-           Çok Yıllı Gider Bütçesi Cetveli

E-            Fonksiyonel ve Ekonomik Sınıflandırma İzleyen 2 Yıl Bütçe Tahmini

F-            Çok Yıllı Gelir Bütçesi

G-           Memur Olmayanlara Verilecek Yollukları Gösterir Cetvel

H-           İhdas Edilen Memur Kadrolarını Gösterir (K-1) Cetveli

I-             İhdas Edilen Sürekli İşçi Kadrolarını Gösterir (K-2) Cetveli

J-             Mevcut Taşıtları Gösterir (T-2) Cetveli

Madde 8- Belediye vergilerine, harçlarına ve katılma paylarına ait tahsil zamanları 2464 sayılı Kanunda gösterilen zamanlarda, diğer gelirler ise Belediye Meclisince tayin edilen zamanlarda iki eşit taksitte tahsil edilir.

Madde 9- Bu Kararname hükümleri 1 Ocak 2027 tarihinde yürürlüğe girer.

Madde 10- Bu Kararname hükümlerini Dazkırı Belediye Başkanı yürütür.

2027 yılı Bütçe Kararnamesi 10 madde üzerinden madde madde incelenmiş olup; komisyonumuzca oy birliği ile uygun görülmüştür.

5393 sayılı Belediye Kanunu’nun 18’inci maddesinin (b) bendi uyarınca Belediyemiz Meclisinde görüşülerek karar verilmek üzere iş bu rapor tarafımızca düzenlenmiştir.